Bokföring och redovisning.

01

Löpande bokföring

Varje affärshändelse bokförd i tid, på rätt konto, med underlag som håller.

Vi bokför inkommande och utgående fakturor, kvitton, banktransaktioner, löner och skatteinbetalningar löpande under året. Varje post får ett verifikationsnummer i obruten följd och kopplas till sitt underlag, så att kedjan från kontoutdrag till resultaträkning går att följa baklänges. Det är den kedjan Skatteverket och en eventuell revisor faktiskt granskar.

Kontering görs mot BAS-kontoplanen och anpassas efter din verksamhet. Ett byggbolag och en konsultbyrå ska inte ha samma kontostruktur, för de behöver kunna följa olika saker. Vi lägger upp kontoplanen så att den säger något om just din verksamhet, i stället för att använda en standardmall rakt av.

Räkenskapsinformationen arkiveras digitalt i sju år efter räkenskapsårets utgång, som lagen kräver. Underlagen är sökbara, vilket betyder att en fråga om en två år gammal faktura tar minuter att svara på i stället för en eftermiddag i en pärm.

02

Redovisning

Siffrorna sammanställda till något du kan fatta beslut på.

Bokföring är att registrera. Redovisning är att göra registreringarna begripliga. Vi tar fram resultat- och balansrapporter varje period och går igenom vad de betyder: var marginalen ligger, vilka kostnader som växer snabbare än intäkterna och hur det ser ut jämfört med samma period förra året.

Periodiseringar är det som skiljer en rapport man kan lita på från en som svänger utan anledning. En årsförsäkring betald i januari hör inte hemma som en kostnad enbart i januari, och ett förskott från en kund är inte en intäkt förrän arbetet är utfört. Vi periodiserar löpande så att varje månad visar sitt eget resultat.

Rapporterna skickas i det format du vill ha dem, och vi ringer hellre en gång för mycket när något avviker än låter dig upptäcka det själv i bokslutet.

03

Bankavstämning

Bokföringen stäms av mot kontoutdraget, varje period.

En bankavstämning innebär att saldot i bokföringen jämförs post för post mot vad banken faktiskt visar. Skiljer det något ska skillnaden gå att förklara, till exempel med en betalning som är på väg men ännu inte bokförd hos banken. Kan skillnaden inte förklaras finns ett fel någonstans, och det felet växer om det får ligga kvar.

Avstämningen är också det som fångar sådant som annars glider igenom: en dubbelbetald faktura, ett abonnemang som fortsätter dras trots uppsägning, en kortbetalning som saknar kvitto. Vi hör av oss om varje post vi inte kan koppla till ett underlag.

Vi kopplar bankkopplingen direkt mot bokföringsprogrammet där det går, vilket gör att transaktionerna kommer in automatiskt och avstämningen blir en kontroll i stället för ett inmatningsarbete.

04

Skattekontoavstämning

Skattekontot stämt mot bokföringen, så att saldot betyder något.

Skattekontot hos Skatteverket samlar moms, arbetsgivaravgifter, avdragen skatt, preliminärskatt och eventuella F-skatteinbetalningar på ett och samma ställe. Det gör kontot svårläst: ett underskott kan bero på fem olika saker, och ett överskott behöver inte betyda att bolaget har pengar över.

Vi stämmer av skattekontot mot bokföringen varje period, så att varje transaktion på kontot har en motsvarighet i bokföringen och tvärtom. Det gör att du kan lita på saldot, och att ett underskott upptäcks innan kostnadsräntan börjar löpa.

Vi bevakar också att inbetalningarna hamnar rätt i tid. Pengar som kommer in för sent på skattekontot ger ränta även när beloppet är korrekt, och det är en helt onödig kostnad.

05

Fakturahantering

Leverantörsfakturor och kundfakturor genom ett flöde som inte tappar bort något.

Inkommande fakturor tas emot digitalt, tolkas och bokförs mot rätt konto och rätt period. Du får en betalningslista med det som ska betalas och när, i stället för att själv hålla reda på förfallodagar i tre olika inkorgar. Fakturor med avvikelser lyfts till dig innan de betalas.

På utgående sida hjälper vi till med fakturaunderlag, momssats och de uppgifter en faktura måste innehålla enligt momslagen: fakturanummer i obruten serie, datum, parternas uppgifter och momsregistreringsnummer, vad som sålts, beskattningsunderlag och momsbelopp. En faktura som saknar något av det kan ge köparen problem med avdragsrätten, och den kommer i retur.

Säljer du till offentlig sektor gäller dessutom krav på e-faktura enligt Peppol-standard. Vi ser till att formatet blir rätt så att fakturan går fram i stället för att avvisas.

06

Kund- & leverantörsreskontra

Full koll på vad som är obetalt, åt båda hållen.

Kundreskontran visar vilka fakturor som är utestående och hur länge. Det är den enskilt viktigaste rapporten för likviditeten i ett litet bolag, och den som oftast saknas. Vi håller den uppdaterad och rapporterar vad som är förfallet, så att du kan påminna i tid i stället för att upptäcka en obetald faktura ett halvår senare när den blivit svår att driva in.

Leverantörsreskontran visar samma sak från andra hållet: vad bolaget är skyldigt och när det förfaller. Tillsammans ger de två en bild av kassaflödet några veckor framåt, vilket är skillnaden mellan att planera och att hoppas.

Vi kan också sköta påminnelserutinen. Många företagare drar sig för att jaga betalningar från kunder de vill behålla, och då blir det ofta inte gjort alls. Kommer påminnelsen från byrån blir den en rutin i stället för en konflikt.